? 企業“走出去”之ODI備案及37號文投資

什么是返程投資 企業“走出去”之ODI備案及37號文投資

  • 時間:2022-02-03
  • 作者:joyce
  • 來源:www.0772sh.com

經濟全球化是當前經濟發展的大趨勢,企業在國內市場飽和后,就會將重點轉到海外市場,前往海外投資或者返程投資,對于返程投資很多細節是要注意的,以下卓信小編就為大家簡要介紹,僅供參考。

什么是返程投資 企業“走出去”之ODI備案及37號文投資
圖片來源:攝圖網
 

什么是返程投資

“返程投資”是境內居民通過特殊目的公司SPV對境內開展的直接投資活動,包括但不限于以下方式:購買或置換境內企業中方股權、在境內設立外商投資企業及通過該企業購買或協議控制境內資產、協議購買境內資產及以該項資產投資設立外商投資企業、向境內企業增資。

即,先“走出去”、“再回來”,實現境內資本權益的跨境轉移:境內居民通過其持有的境內企業資產或權益在境外進行股權融資為目的而直接設立或間接控制的境外企業,然后再回到境內開展的直接投資活動。

境外關聯企業注冊地

在設立境外特殊目的公司SPV的時候,境內投資者多選擇香港或其他國際避稅地(BVI、開曼、薩摩亞……等離岸法區)作為境外關聯企業注冊地。在操作中,境內投資者通常選擇香港作為境外關聯企業注冊地,通過注冊香港公司實現跨出境外的第一層控股。

為了企業“走出去”合規化,很多投資者會根據公司的經營狀況做ODI備案或者37號文登記。
 

ODI備案

國內企業投資中國香港或者其他境外企業,不論是新設公司、新建項目還是并購股權,只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權、控制權、經營管理權等,就需要進行境外投資備案(ODI)。通過境外投資備案ODI實現把在境內的投資資金合規匯出到海外。如果企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的,需要實行核準管理。

ODI備案辦理步驟:

發改委審查:考察投資項目是否敏感,直接或間接投資及投資金額是否合理等;中方投資額在3億美金及以上需要向國家發改委申請,3億美金以下都可以在國內企業注冊地的省級發改委登記。

商務部申報:考察標的公司的基本情況,是否符合相關法律法規要求。

外匯登記:攜帶已獲批的發改委和商務部文件,前往開戶銀行登記。
 

37號文登記

37號文登記是用于管理“境內居民(中國境內的中國國籍人士)通過特殊目的公司境外投融資及返程投資”。辦理37號文初始登記,通常需要提交的文件包括但不限于:

1、《境內居民個人境外投資外匯登記表》與申請書;

2、個人身份證明文件;

3、特殊目的公司SPV的登記注冊文件;

4、境內外企業權力機構同意境外投融資的決議書;

5、境內居民個人直接或間接持有的擬境外投融資境內企業資產或權益,或者合法持有境外資產或權益的證明文件;

6、放棄函:如果除了需要辦理備案的境內個人股東,又存在其他不辦理或無法辦理的股東,部分銀行會要求不辦理登記的股東出具一份放棄函;

7、其他補充材料。
 

卓信企業提供國內外公司注冊、銀行開戶、年審報稅等代理代辦業務,如果您有這方面需求,歡迎隨時咨詢我司在線客服!

為什么選擇卓信
  • 辦事,選擇實力

    卓信18年老字號品牌,13家分公司支撐服務,成功注冊香港公司超2萬余件

  • 服務,選擇高效

    卓信近千名專業顧問24小時在線服務,專人專事專辦,力保高效成功

  • 價格,選擇公道

    卓信堅持以最優香港公司注冊費用,價格公開透明,無捆綁銷售,為您省錢辦實事也是我們的服務之一

  • 售后,選擇無憂

    卓信保證客戶信息不外泄,材料包裝不隨便,香港公司注冊流程快捷及時

在線客服
国产好深好爽使劲我还要视频